Корректировочные расчеты по страховым взносам

Архив закрытых тем

Корректировочные расчеты по страховым взносам

Добрый день! Мой вопрос касается сдачи корректировочных расчетов по страховым взносам за 1 кв., полугодие и девять месяцев 2017 года. Изначально мы сдавали эти расчеты с кодом тарифа 02 (плательщики, находящиеся на УСН и применяющие основной тариф страховых взносов). В декабре 2017 года были приняты изменения в статью 427 НК РФ, на основании этой статьи для нашей организации установлены пониженные тарифы страховых взносов, в связи с чем, мы решили подать корректировочные расчеты. В корректировках указали код 08 (Организации и ИП, применяющие УСН с основным видом деятельности указанным в пп. 5 п. 1 ст. 427 НК РФ), в разделе 3 у всех сотрудников проставили код категории застрахованного лица "ПНЭД" (Организации и ИП, применяющие УСН по определенным основным видам деятельности). Протокол проверки отчета нарушений не обнаружил. Отчеты отправили, и пришло сообщение следующего содержания:
"По основаниям, предусмотренным пунктом 28 Административного регламента ФНС России, утвержденного Приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н: (перечень выявленных нарушений) Декларация (расчет) содержит ошибки и не принята к обработке
- Нарушено условие равенства значения суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам Свед: Нарушено условие равенства значения суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам
- Нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам Свед: Нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам
V не принимается*.
II. По основаниям, предусмотренным пунктом 7 статьи 431 Налогового кодекса Российской Федерации: (перечень оснований) | |
- Нарушено условие равенства значения суммы страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме страховых взносов по застрахованным лицам Свед: Нарушено условие равенства значения суммы страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме страховых взносов по застрахованным лицам."
Отчет перепроверили не один раз, не можем понять в чем проблема. Помогите пожалуйста разобраться!
TatyanaVas8718 
» 18 янв 2018, 11:08


TatyanaVas8718
Можете отправить комплект документов с отказом на электронную почту?
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 18 янв 2018, 13:29


Отправила на muravevaua@tensor.ru
TatyanaVas8718 
» 18 янв 2018, 13:38


Доброе утро! Подскажите пожалуйста, по моему вопросу еще ничего не известно?
TatyanaVas8718 
» 19 янв 2018, 09:46


TatyanaVas8718
Посмотрела историю отправок ваших отчетов, первая рекомендация: корректировку за каждый следующий квартал есть смысл отправлять только после того, как принята корректировка за предыдущий, то есть пока корректировка за 1 квартал не будет принята, отправлять отчет за 2 квартал не стоит, потому что суммы при приеме отчета проверяются нарастающим итогом.
Второе: если отчет за 1 квартал не принят, значит, по сотрудникам изменились ФИО или СНИЛС по сравнению с принятым первичным отчетом. Поэтому проверьте, не было ли смены фамилий у сотрудников?
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 19 янв 2018, 10:24


То есть, если сотрудница вышла замуж и поменяла фамилию допустим в третьем квартале, корректировку по ней за первый квартал нужно сдавать со старой фамилией? А если паспортные данные поменялись, их тоже в корректировке сдавать старыми?
TatyanaVas8718 
» 19 янв 2018, 11:19


TatyanaVas8718
Да, корректировать ФИО и паспорт нужно только с того квартала, в котором произошла смена.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 19 янв 2018, 11:35


Спасибо большое! Сейчас попробую пересдать.
TatyanaVas8718 
» 19 янв 2018, 11:46


Здравствуйте! ПОдскажите пожалуйста, нам приходит такой же отказ при отправке рсв после проставления доп.тарифов, все проверили - все правильно. В чем может быть дело? Посмотрите пожалуйста я вам отправил на вашу почту комплект документов.
FlyWithMe 
» 19 янв 2018, 17:17


FlyWithMe
Чтобы понять причину отказа, нужно сравнить сведения в первичном отчете и корректирующем. В первую очередь проверьте, не меняли ли ФИО или СНИЛС в сведениях по сотрудникам. Если не сможете найти различий, отправьте комплект документов по первичному отчету на почту.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 22 янв 2018, 10:32


Мельникова Юлия писал(а):FlyWithMe
Чтобы понять причину отказа, нужно сравнить сведения в первичном отчете и корректирующем. В первую очередь проверьте, не меняли ли ФИО или СНИЛС в сведениях по сотрудникам. Если не сможете найти различий, отправьте комплект документов по первичному отчету на почту.

Отправил на почту Вам комплект документов.
FlyWithMe 
» 23 янв 2018, 13:28


FlyWithMe
Ответила на почту, в персональных данных сотрудников есть изменения, проверьте их, при необходимости добавьте обнуляющие сведения с неверными ФИО/СНИЛС.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 12:05


Здравствуйте. Пожалуйста подскажите. Отказ в приеме по этим причинам. Где можно поискать ошибки. Отчет проверила вдоль и поперек за 4 квартал.

Нарушено условие равенства значения суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам Свед: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=1 Сумма по гр.1 стр.030 пр.1.1 = 799573.90 Сумма по гр.2 стр.030 пр.1.1 + гр.2 стр.010 пр.10 поп + стр.210 (1,2,3 м.поп) п.р.3.2.1 = 800430.94 разница = -857.04
Бриджит 
» 24 янв 2018, 12:33


Бриджит
Проверяйте суммы выплат по сотрудникам за предыдущие периоды (с 1 по 3 квартал), у кого-то указаны лишние 857.04 руб.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 12:39


Спасибо за быстрый ответ. Подняла все кварталы и корректировки. да во втором квартале были изменения по одному сотруднику именно на эту сумму. Но корректировка сдана и принята. За 3 квартал тоже была корректировка и она тоже принята... Что делать? А в налоговой не может быть сбоя при приеме? не сталкивались с такой проблемой никто?
Бриджит 
» 24 янв 2018, 12:42


Бриджит
С корректирующими отчетами возможна такая ситуация: в корректировке могли быть изменения в персональных данных по сравнению с первичным отчетом, в итоге сведения задвоились, но корректировка была принята. Проверьте данные этого сотрудника.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 12:47


Юлия, ситуация такая. Сдан отчет за второй квартал. Он принят. Потом понадобилось сдать корректировку из-за возмещения ФСС ( т.е. персональные сведения не менялисЬ). Отчет был отправлен вместе с теми же персональными данными что и в первый раз.( теперь я понимаю, что это неправильно, однако корректировочный отчет был принят). Потом менялись как раз сведения по этому сотруднику. Я сделала поправки и в отчете и в персональных сведениях этого сотрудника (по нему и расхождение сейчас). Сдала корректировку отчета и корректировку перс.сведений только по этому сотруднику. Все принято. Все персональные сведения сверила. Ошибок нет. Эта корректировка также принята. Вопрос, может ли задвоиться только по одному сотруднику? если первые два раза сведения подавались на всех сотрудников?
Бриджит 
» 24 янв 2018, 13:36


Бриджит
Сведения могли задвоиться из-за корректировки персональных данных этого сотрудника, отправка корректировки с полным списком сотрудников в данном случае не влияет на прием отчета.
Уточните, какие именно данные по сотруднику поменялись?
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 15:04


у него поменялась общая сумма дохода. Уменьшилась на 857,04. и все
Бриджит 
» 24 янв 2018, 15:06


Бриджит писал(а): Я сделала поправки и в отчете и в персональных сведениях этого сотрудника (по нему и расхождение сейчас).

А персональные данные не менялись?
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 15:58


я проверила. нет
Бриджит 
» 24 янв 2018, 16:02


Мельникова Юлия
Добрый день! Сдаю корректирующий отчет РСВ за 1 кв. 2017 г. Ошибка в первоначальном отчете: у двух сотрудников суммы с "-" оказались. Отчет был принят, а сейчас обнаружили ошибку. Исправляю, сдаю корректировку, не принимают: Декларация (расчет) содержит ошибки и не принята к обработке | |- Сведения по застрахованному лицу присутствуют в представленном документе более одного раза Свед: В р.3 не могут присутствовать два листа с одинаковыми значениями показателей СНИЛС + ФИО
| |
|- Нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам.
Пробовала сдать по всем сотрудникам, тоже самое |- Нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам.
В Разделе 1 значения тоже меняются, поэтому его тоже заполняю. Все проверила вручную, суммы все идут. СБиС, Налогоплательщик, Tester ошибок не обнаруживает.
Я уже не знаю где и что еще исправлять :?
Помогите пожалуйста!!!
Оксана Владимировна 
» 24 янв 2018, 16:19


Бриджит
Попробуйте отправить еще раз корректировку за 2 квартал со всеми сотрудниками, в том числе с тем, по которому была исправлена сумма. Если корректировка будет принята, можно отправить отчет за 4 квартал.
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 16:25


Оксана Владимировна
Можете отправить комплекты документов по первичному отчету и корректировкам с отказами за 1 квартал?
e-mail: muravevaua@tensor.ru
Прошу указывать тему форума, по которой отправляете файлы на почту.
Мельникова Юлия 
» 24 янв 2018, 16:26


А за третий квартал не надо будет еще раз корректировку сдавать?
Бриджит 
» 24 янв 2018, 16:34


След.


Вернуться в Архив

cron